来源 :证券时报网2023-08-03
8月3日晚海得控制(002184)公告，日前深交所恢复审核公司购买行芝达75%股权并募资配套不超6.97亿元事项。
关于该交易，据海得控制此前6月9日的公告，公司拟以发行股份及支付现金的方式购买沈畅、聂杰、鹭芝阁、鹭芝海、郜建新、莫作明、彭仲斌、叶樱8名交易对方持有的行芝达75%股权，交易价格12.783亿元。同时，公司拟向特定对象定增募资不超6.97亿元，用于支付本次交易的现金对价、补充上市公司流动资金等。
不过，这次重组后被深交所中止审核。据7月2日的公告，6月30日深交所对海得控制报送的发行股份购买资产并募集配套资金申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，决定予以受理。同日，海得控制再次收到深交所通知，因公司本次重组申请文件中记载的财务资料已过有效期需要补充提交，按照相关规定，深交所对公司本次重组中止审核。
资料显示，海得控制主要开展以工业自动化控制技术、工业信息化技术及其融合技术为主要特征的软硬件产品、系统集成与解决方案的研发、生产与销售，主营业务涵盖工业电气自动化业务、工业信息化业务、新能源业务等三大板块。
而行芝达是一家工业自动化领域解决方案提供商，主营业务包括工业自动化产品销售业务与工业自动化系统集成业务，下游覆盖新能源汽车、光伏、消费电子、医疗设备及半导体等先进制造行业领域。
海得控制表示，行芝达与公司在行业、技术、产品等方面互补优势显著，收购完成后，公司将有效融合行芝达在产品、供应链方面的能力储备，结合行芝达的市场优势和经验积累，实现在工业自动化产业服务链条上的延伸，实现优势互补，进一步增强公司主营业务运营能力。
数据显示，截至去年年底，行芝达归属于母公司所有者权益账面价值为6.57亿元，采用收益法的评估测算结果为17.15亿元，增值率为161.07%。
交易双方承诺，2023年、2024年、2025年三个会计年度内，行芝达实现的归母净利润分别不低于1.7亿元、1.8亿元和1.9亿元。财务数据显示，行芝达今年1月份至5月份归母净利润为1.13亿元。
值得注意的是，该笔收购中，行芝达高达10亿元的应收账款受到市场关注。根据披露的《审计报告》，截至2022年12月31日，行芝达总资产为16.36亿元，应收账款9.94亿元。对于海得控制来说，本次交易新增商誉金额约10.4亿元，占交易完成后2022年末海得控制备考总资产、净资产的比例分别为17.75%、41.18%。
此前接受投资者调研时，海得控制多次提及内生及外延双轮驱动的发展思路，其中内生发展主要源于新能源储能业务的快速成长，外延发展主要源于加快电气自动化业务和信息化业务投资兼并的步伐。本次并购行芝达是海得控制加快契合发展战略的行业生态建设与投资兼并步伐的重要一步。
7月31日，海得控制发布2023年半年度业绩快报，预计报告期内实现营业总收入15.21亿元，同比增长48.46%；实现净利润6706.05万元，同比增长39.58%。
海得控制表示，报告期内，公司大力开展以构建新型能源体系为目标的储能市场开发，为新能源业务的可持续发展增添了新的业务增长点。同时，公司把握市场需求快速增长的有利条件，新签订单量增加，新能源业务整体收入及营业利润同比实现较大幅度上升。