来源 :金融界2025-08-14
2025年8月14日，三变科技股份有限公司发布公告，公布了其对外投资、担保、借贷管理制度（2025年8月修订）。
该制度旨在规范公司的投资、担保、借贷行为，使其规范化、制度化、科学化，以规避和减少决策风险，维护公司和全体股东合法权益。
在投资方面，明确了多种投资行为，包括独资、合资或合作投资设立公司（企业）等，同时规定了达到一定标准的交易需要及时披露并提交股东会审议，如交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上等多种情况。
在担保部分，制度规范的是公司为他人提供担保的行为。公司可为具有独立法人资格且满足一定条件的单位担保。在决策权限上，除全体董事过半数审议通过外，还需出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意并作出决议且及时披露。若单笔担保额超过上市公司最近一期经审计净资产10%等多种情形的，还需提交股东会审议。为关联人提供担保还有更严格的审议程序，控股股东、实际控制人及其关联人接受担保时应当提供反担保。同时明确了股东会审议为股东、实际控制人及其关联方提供担保议案时的表决规则，以及对担保情况的披露、自查等要求。
借贷行为则指公司向金融机构或其他主体借入资金的行为，分为短期和中长期借贷，公司年度融资规模经董事会、股东会批准后由总经理办公会决定实施，超出年度融资规模或向非金融机构融资的计划需重新审议通过后执行。
此制度的发布有助于三变科技在对外投资、担保、借贷等方面有章可循，保障公司运营的稳健性和股东权益。