来源 :界面新闻2023-03-10
深交所3月9日下发关于对广东鸿图申请向特定对象发行股票的审核问询函。问询函要求公司说明前次募集资金投资项目效益实现情况和承诺业绩完成比例，变更用于永久补充流动资金金额占交易作价和募集配套资金金额的比例，是否符合相关规定；结合募投项目涉及产品的现有产能和利用率情况、在建和拟建产能、相关产品市场空间、行业周期、行业竞争格局、同行业公司可比项目及扩产情况、公司销量增长情况、在手订单或意向性合同等，说明募投项目新增产能规模的合理性及消化措施；结合报告期内各产品销售价格、同行业公司同类产品价格及变化趋势、产品或技术更新换代情况等说明募投项目产品销售价格预测合理性，预测毛利率高于现有产品毛利率的合理性，效益预测是否谨慎，是否与可比公司一致。
此外，问询函还要求公司说明毛利率下滑的主要原因，净利润增幅高于收入增幅的原因及合理性；结合库存商品的主要产品及价格变动、库龄、生产和销售周期、期后销售情况等说明存货跌价准备计提的合理性和充分性；公司及控股公司、本次募投项目业务中是否包括直接面向个人用户的业务；如是，说明具体情况；是否为客户提供个人数据存储及运营的相关服务，是否存在收集、存储个人数据，对相关数据挖掘及提供增值服务等情况；如是，说明是否取得相应资质及提供服务的具体情况，是否存在违法违规收集个人信息情形；凯天电子增资项目是否为公司围绕产业链上下游以获取技术、渠道等为目的的产业投资；未将凯天电子增资项目认定为财务性投资是否符合相关规定；自本次发行相关董事会前六个月至今，公司已实施或拟实施的财务性投资的具体情况，结合最近一期财务报表科目具体情况，说明公司最近一期末是否持有金额较大的财务性投资（包括类金融业务）情形，是否符合有关财务性投资和类金融业务的要求；量化分析本次募集资金投资项目新增折旧摊销对公司业绩的影响；本次发行是否履行相应的国资审批或备案程序，是否符合国资管理相关规定，明确粤科资本认购本次发行数量的上下限，并进一步测算本次发行是否可能触发要约收购情形；粤科资本认购的具体资金来源，是否存在对外募资、代持、结构化安排或直接间接使用公司及其关联方资金用于认购的情形，是否存在公司或利益相关方提供财务资助或补偿的情形，是否存在将持有的股票质押后用于本次认购的情形或计划，公司及其一致行动人在本次发行前后的股份减持情况或计划；结合业务规模、业务增长情况、现金流状况、资产构成及资金占用情况补充说明补充流动资金的必要性和金额测算合理性，并结合募集资金投资项目非资本性支出具体情况测算补充流动资金金额是否合规。
据公司此前公告，公司本次非公开发行股票的募集资金总额不超过22亿元（含22亿元），扣除发行费用后的募集资金净额拟投资用于大型一体化轻量化汽车零部件智能制造项目、广东鸿图科技园二期（汽车轻量化零部件智能制造）项目、广东鸿图汽车轻量化智能制造华北基地一期项目、广东鸿图企业技术中心升级建设项目以及补充流动资金。