来源 :山东财经头条2023-06-27
4月28日，山东鲁阳节能材料股份有限公司（下称鲁阳节能）与LEASEFORD ENTERPRISES LIMITED（下称卖方）签订了《股权购买协议》，拟以人民币1.8亿元收购卖方持有的宜兴高奇环保科技有限公司（下称宜兴高奇）100%股权。
据悉，本次交易交割前，宜兴高奇与莱德尔工业纺织品制造（无锡）有限公司、莱德尔工业纺织品制造（上海）有限公司进行了内部重组。重组完成后，莱德尔无锡、莱德尔上海成为宜兴高奇全资子公司。
5月19日，公司 2022年年度股东大会审议通过《关于收购宜兴高奇环保科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》。
6月20日晚间，鲁阳节能发布关于收购宜兴高奇环保科技有限公司100%股权暨关联交易的进展公告。
公告显示，根据《股权购买协议》的约定，评估基准日（2022年12月31日）至股权交割日期间（下称过渡期）的损益由卖方承担。
截至本公告日，宜兴高奇与莱德尔无锡、莱德尔上海的内部重组已经完成，根据内部重组协议，宜兴高奇应向莱德尔无锡原股东LYDALL UK LTD支付购买价款1105.8万美元、应向莱德尔上海原股东ANDREW INDUSTRIES (HONG KONG) LIMITED支付购买价款1332万美元。据此，宜兴高奇合计应支付的重组价款共计2437.8万美元。该等重组价款系在过渡期内产生且尚未完成支付。
数据显示，截至2022年末，宜兴高奇资产总计2.47亿元，负债为1.05亿元，应收账款为5820万元，净资产为1.42亿元。
2022年，宜兴高奇实现营收1.96亿元，净利润359万元。
宜兴高奇净资产评估值为 1.8亿元，与净资产账面价值1.42亿元相比，评估增值3812.68 万元，增值率26.87%。
公告显示，2023 年1 月1日至2023年5月31日，宜兴高奇合并层面未经审计的经营亏损为人民币 139.7万元，截至交割日的经营损益数据待公司聘请审计机构复核后确定。
鲁阳节能称通过本次交易，公司将实现对公司控股股东旗下中国工业过滤材料业务的整合，并将业务范围扩展至工业过滤材料领域，有助于进一步优化公司的产品组合及业务结构。本次收购完成后，公司在工业过滤材料领域将拥有标的资产旗下六条滤料生产线，每年滤料产能合计可达 950 万平方米，CBC 滤袋年产能100 万条。
6月19日，公司与卖方进行了宜兴高奇的股权交割，同时考虑到宜兴高奇在过渡期内产生的重组价款支付义务以及经营损益等情况的影响对公司需向卖方支付的收购价款进行了调整并达成了《股权购买协议之补充协议》。
2023年6月19日起，公司在法律上成为宜兴高奇的唯一股东，可以依法享有股东相关的权利义务。
截至本公告日，鲁阳节能与卖方正在办理宜兴高奇的工商变更登记事宜，预计于7月19日前完成宜兴高奇股东变更的工商变更登记手续。