来源 :深交所互动易2023-07-10
cninfo1144547问尚太科技(001301)请问公司二季度的负极材料卖给了哪些公司？还有没有跟宁德时代合作了？为什么公司的现金流是负数
2023-07-07 15:32:19
尚太科技答cninfo1144547
您好，感谢您的关注。宁德时代是公司的主要客户。公司经营活动现金流量净额为负主要系：1）上下游结算方式差异。公司对上游原料购买通常需要预付货款，同时采购电力以电汇方式进行，而主要下游客户回款存在账期，且通常为票据结算。2）会计准则对票据处理差异。公司销售收款主要为票据，而票据的增加和背书不作为经营性活动，同时会计准则对票据按照不同风险等级区分为应收票据和应收款项融资，对其贴现区分为筹资性活动和经营性活动现金流，因此不同报告期对票据的贴现均会影响经营性现金流。3）业务快速增长，付现成本增加。公司处于快速发展阶段，业务规模不断增长，原料购买、税费、人工及费用支出等付现成本快速增长，同时，公司存货周转需要一定周期，业务扩张同时前期铺底的流动资金需求大，前期采购等付现投入与后期销售回款周期延迟不匹配。具体情况请您参阅2022年度报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、主营业务分析-5.现金流”。谢谢。
2023-07-10 08:35:32