来源 :中国经济网2021-11-01
中国经济网北京11月1日讯今日，四川省自贡运输机械集团股份有限公司（简称“运机集团”，001288.SZ）在深交所主板上市。截至收盘，运机集团报20.00元，涨幅37.46%，成交额3.91亿元，换手率48.53%，总市值32.00亿元。
运机集团主要从事以带式输送机为主的节能环保型输送机械成套设备的研发、设计、生产和销售。公司的控股股东为吴友华，实际控制人为吴友华、曾玉仙夫妇。吴友华任公司董事长，直接持有公司63.86%的股份；曾玉仙通过华智投资间接持有公司 6.97%的股份。
运机集团于2021年9月16日首发过会，证监会第十八届发审委2021年第99次会议提出询问的主要问题：
1、报告期发行人主要产品为定制化非标产品，根据不同安装义务制定不同的收入确认政策。请发行人代表说明：（1）报告期各期对总包客户销售金额及其占比情况，是否与同行业可比公司一致；（2）发行人产品验收的流程和参与方，在总体项目未完工情况下是否具备单独验收条件；（3）报告期是否存在项目验收后总体项目完工前继续发生相关成本、费用的情形，是否存在总包方配合公司提前或延迟验收的情形和风险，相关内控制度是否健全并有效执行；（4）第四季度确认收入占比较高的情况是否与同行业可比公司一致，部分项目实际完成时间晚/早于合同约定时间的合理性，是否存在通过调节发货、安装、验收时间进行收入和利润跨期调节的情形。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
2、报告期各期发行人应收款项占营业收入比例较高，逾期金额较大，且坏账准备计提比例低于部分同行业可比公司。请发行人代表说明：（1）在报告期收入小幅下降的情况下，发行人应收款项余额较大且占营业收入比例逐年上升的原因及合理性；应收账款余额逐年增加和经营活动净现金流大幅波动是否对发行人可持续盈利能力造成重大不利影响；（2）发行人应收合同款项的权利是否受非发行人的责任条款履行情况所限制，是否与同行业可比公司一致；发行人未按照合同违约条款追偿货款的原因及合理性，相关内控制度是否健全；（3）发行人的坏账计提政策是否合理、谨慎，是否与同行业可比上市公司一致，是否符合《企业会计准则》的相关规定；采用账龄分析法计提坏账准备，未对客户信用风险单独评估的原因及合理性；（4）应收账款主要客户的信用风险及具体依据，逾期款项预计回收期限及金额，个别应收账款减值风险识别和披露是否充分，减值准备计提是否充分；（5）与中煤科工签订付款安排协议的商业合理性，能否有效执行，是否存在其他利益安排。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
3、发行人2020年营业收入较2019年下降10.81%。请发行人代表说明：（1）报告期各期新增订单及收入转化情况；结合2021年上半年业绩、在手订单及订单收入转化率情况，说明发行人收入是否存在下滑风险；（2）发行人下游客户所在行业是否受到“两高”等政策影响，发行人2021年经营业绩是否存在下滑风险。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。
运机集团本次在深交所主板上市，本次发行股份数量为4000.00万股，全部为公开发行新股，不安排老股转让。运机股份的发行价格为14.55元/股，保荐机构为招商证券股份有限公司，保荐代表人为葛麒、张鹏。公司本次发行新股募集资金总额为5.82亿元，募集资金净额为5.18亿元。
10月19日，运机集团发布的招股书显示，公司拟募集资金5.18亿元，用于大规格管带机数字化加工生产线技术改造项目、物料输送成套装备远程数据采集分析控制系统应用产业化项目、露天大运量节能环保输送装备智能化生产基地建设项目、西南运输机械技术研发中心项目、补充流动资金。
运机集团的发行费用约6358.77万元，其中，招商证券股份有限公司获得保荐费用及承销费用3773.58万元。
2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，运机集团实现营业收入分别为7.82亿元、7.75亿元、6.91亿元、2.60亿元；归属于母公司所有者的净利润分别为9890.15万元、9420.20万元、1.01亿元、3333.51万元。
2018年末、2019年末、2020年末、2021年6月末，运机集团应收账款余额分别为6.98亿元、9.65亿元、9.30亿元、7.96亿元。
运机集团表示，公司2021年1-9月营业收入4.11亿元，较上年同期增长41.58%，营业利润5718.78万元，较上年同期增长25.98%，利润总额5624.67万元，较上年同期增长20.27%，归属于发行人股东的净利润4947.64万元，较上年同期增长18.11%。
2021年度，公司预计实现营业收入6.8-7.4亿元，较2020年度变动-1.58%-7.10%；预计实现净利润0.9-1.05亿元，较2020年度变动-11.13%-3.68%；预计实现扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润0.88-1.03亿元，较2020年度变动-13.40%-1.40%。
