近日，兰州银行披露三季报。
截至报告期末，该行资产总额4371.18亿元，较上年末增长9.19%；负债总额4051.40亿元，较上年末增加9.10%；吸收存款3240.15亿元，较上年末增长6.01%，其中个人存款余额达到2064.30亿元，较上年末增加7.03%；发放贷款及垫款2194.55亿元，较上年末增加4.44%。
经营业绩和半年报类似，净利润增长，但营收下降。归属于该行股东的净利润13.46亿元，较上年同期增长7.37%，营收却同比下降4.97%。
就在三季报发布的前后，该行大股东之一的股份遭冻结，10月27日消息，兰州银行发布公告称，该行股东兰州国投持有的该行约2645.92万股股份被司法冻结，占其所持股份比例6.56%，占该行总股本比例0.46%，冻结时间自2022年10月25日至2025年10月24日，冻结执行人为北京市西城区人民法院。
主营收入下降
实际上，兰州银行前三季度基本延续了上半年经营状况。
上半年，该行同样是净利增长营收下降。上半年，其实现归母净利润8.30亿元， 同比增长10.54%；实现营业收入38.04亿元，较上年同期减少1.17亿元，减幅2.99%。
其主营收入，也就是利息净收入同比下降较多造成营业收入整体下降。报告期内，该行实现利息净收入28.25亿元，较上年同期减少1.97亿元，减幅6.51%，利息净收入占营业收入的74.28%。
进一步分析来看，兰州银行经营成本增长导致主营收入下降。上半年该行利息收入同比增长7.53%，但利息支出势头更猛，同比增长14.81%。该行存款平均成本率从去年同期的3.07%增长至上半年末的3.11%。
除了利息支出增长多，该行中间业务支出也在剧烈增长。财报显示，上半年该行手续费及佣金支出同比大增81.83%，好在该科目余额不高，才没让手续费及佣金净收入出现利息净收入同样的局面。
既然营业收入下降，要保利润增长的话，减少营业支出是必然之选。
的确如此，兰州银行营业支出上半年同比下降5.4%，信用减值损失是带动下降的主力，同比下降了11.64%，而带动信用减值损失下降的则是贷款和垫款减值损失，同比下降了14.26%。
尽管业务及管理费用同比也微降，上半年业务及管理费10.61亿元， 较上年同期减少0.07 亿元，减幅0.65%，但主要是业务费用及折旧摊销下降，员工费用不降反增，员工费用6.88亿元，较上年同期增加0.36亿元，增幅5.59%。
资产方面，该行上半年发放贷款和垫款余额2126.61亿元，比年初增长1.21%，其中公司贷款和垫款同比增长6.72%，值得注意的是个人贷款和垫款同比大幅下降， 截至报告期末， 个人贷款533.04亿元，较上年末减少78.55亿元，下降12.84%，个人贷款占贷款总额的24.37%，较上年末下降3.92个百分点。该行称“报告期内，本行合理、审慎开展个人贷款业务，严格执行互联网消费贷款监管规定，个人贷款规模有所下降。”
新增逾期快速增长
兰州银行贷款和垫款信用减值损失计提下降，或是出于认为资产质量有所改善。
上半年，该行不良实现双降，不良贷款余额从年初的37.42亿降至6月末的37.39亿，不良率从年初的1.73%降至6月末的1.71%。拨备覆盖率微增6个百分点至197.7%。
但实际上该行资产质量仍不容太乐观，首先其不良率虽然降但水平在上市行中实属不低。此外该行逾期贷款和重组贷款仍在增长中。截至6月末，该行逾期贷款139.36亿元，逾期贷款占贷款总额比例为6.37%，半年前这一数据分别为104.89亿元，占比为4.85%。
兰州银行上市不满一年营收下降，上半年诉讼金额高于同期净利 图片来源：兰州银行2022年半年报
值得关注的是该行新增逾期主要集中在3个月(含)以内的贷款，余额为109.96亿元，占全部贷款的比例为5.03%，即主要为新增逾期。
重组贷款也在增长，该行财报显示，2022年6月30日有金额为人民币13.19亿元(2021年12月31日：人民币9.20亿元)的贷款和垫款已发生减值且相关合同条款已重新商定。明显增长不少。
再结合当前甘肃地区疫情形势，2022年最后一季度经营环境也不容乐观，其资产质量有上升恶化风险。
同时兰州银行客户集中度风险不低，尤其是单一集团客户授信集中度和最大十家贷款客户集中度都已经非常接近监管红线。
兰州银行上市不满一年营收下降，上半年诉讼金额高于同期净利 图片来源：兰州银行2022年财报
值得注意的是，该行上半年的诉讼金额超过了上半年净利润，数据显示，截至2022年6月末，该行及分支机构作为原告或第三人且争议金额在1000万元以上尚未了结、在该行有贷款余额的共16宗， 涉及争议贷款本金余额11.61亿元。不过兰州银行称“本行认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对本行财务状况或经营成果构成重大不利影响”。
兰州银行2022年1月刚实现上市，上市银行的股权价值与未上市前自不可同日而语，于股东而言，除了获得上市直接收益外，抵质押价值也在增高，然而股权的抵质押于银行而言却并非好事，容易引起股东更迭风险。
兰州银行属于地方国企，第一大和第二大股东分别为兰州市财政局和兰州国投，分别持股8.74%和7.08%，该行并无实控人。
上半年末，兰州银行十大股东中有三大股东的股权进行了质押，近日又增加了兰州国投所持股权被冻结事宜。
百度信息显示，兰州国投是兰州市政府围绕项目建设进行资本运作，发挥国有资本投资导向功能的高水平、综合性投融资建设，从事投融资业务等的公司。
今年上半年法院审结了兰州国投公司原董事长李某受贿、巨额财产来源不明、私分国有资产一案，判决执行有期徒刑六年，并处罚金35万元。
经审理查明，被告人李某在担任原兰州国资物业公司董事长、原兰州国资投资(控股)建设集团有限公司董事长、兰州建设投资(控股)集团有限公司董事长和兰州市人民政府国有资产监督管理委员会调研员期间，利用职权为管理服务对象在工程项目承揽中谋取利益，收受管理服务对象人民币154.9929万元、黄金50克、欧元3800元以及价值2.87万元的家具。
前述兰州国投所持兰州银行股份是因何被冻结，目前未有公开消息。
上半年由生命保险资产管理有限公司(以下简称“生命资产”)受托的一笔保险资管计划，名称为“生命资产-兰州高原夏菜采购中心债权投资计划”(以下简称“投资计划”)利息出现延期，虽然舆论关注焦点聚集到了兰州城投，但其中也有兰州国投的身影。
据悉，该笔投资计划于2019年5月24日设立，融资主体为兰州国际高原夏菜副食品采购中心有限公司(以下简称“兰州高原夏菜”)，担保主体为兰州城投，产品期限为三年，投资计划余额为6.5亿元，年利率为8.3%。
据工商资料显示，兰州高原夏菜于2014年7月成立，注册资本6.52亿元，兰州国投持有公司69.02%的股权，是该公司第一大股东，兰州城投与兰州国投实控人系兰州市国资委。
近年来，受债务压力影响，多地国资国企抛售手中资产以缓解压力，未来兰州银行股东是否会易主，仍存较大不确定性。