3月25日,诚志股份发布2022年年度报告,审计意见为标准无保留审计意见。
报告显示,公司2022年全年营业收入为117.17亿元,同比下降3.83%;归母净利润为5287.96万元,同比下降94.76%;扣非归母净利润为2168.59万元,同比下降97.97%;基本每股收益0.0435元/股。
公司自2000年7月上市以来,已经现金分红19次,累计已实施现金分红为9.15亿元。公告显示,公司拟向全体股东每10股派发现金股利1.1元(含税)。
上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对诚志股份2022年年报进行智能量化分析。
一、业绩质量层面
报告期内,公司营收为117.17亿元,同比下降3.83%;净利润为1.58亿元,同比下降85.01%;经营活动净现金流为13.59亿元,同比下降19.82%。
从业绩整体层面看,需要重点关注:
营业收入增速持续下降。近三期年报,营业收入同比变动分别为40.79%,25.2%,-3.83%,变动趋势持续下降。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
营业收入(元) |
97.32亿 |
121.84亿 |
117.17亿 |
营业收入增速 |
40.79% |
25.2% |
-3.83% |
归母净利润大幅下降。报告期内,归母净利润为0.5亿元,同比大幅下降94.76%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
归母净利润(元) |
3.55亿 |
10.08亿 |
5287.96万 |
归母净利润增速 |
-19.77% |
184.01% |
-94.76% |
扣非归母净利润大幅下降。报告期内,扣非归母净利润为0.2亿元,同比大幅下降97.97%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
扣非归母利润(元) |
3.45亿 |
10.67亿 |
2168.59万 |
扣非归母利润增速 |
-22.29% |
209.58% |
-97.97% |
净利润较为波动。近三期年报,净利润分别为3.5亿元、10.6亿元、1.6亿元,同比变动分别为-20.42%、202.76%、-85.01%,净利润较为波动。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
净利润(元) |
3.49亿 |
10.56亿 |
1.58亿 |
净利润增速 |
-20.42% |
202.76% |
-85.01% |
二、盈利能力层面
报告期内,公司毛利率为11.27%,同比下降53.81%;净利率为1.35%,同比下降84.42%;净资产收益率(加权)为0.3%,同比下降94.92%。
结合公司经营端看收益,需要重点关注:
销售毛利率大幅下降。报告期内,销售毛利率为11.27%,同比大幅下降53.81%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
销售毛利率 |
19.83% |
24.39% |
11.27% |
销售毛利率增速 |
-24.57% |
22.98% |
-53.81% |
销售毛利率较为波动。近三期年报,销售毛利率分别为19.83%、24.39%、11.27%,同比变动分别为-24.57%、22.98%、-53.81%,销售毛利率异常波动。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
销售毛利率 |
19.83% |
24.39% |
11.27% |
销售毛利率增速 |
-24.57% |
22.98% |
-53.81% |
销售净利率大幅下降。报告期内,销售净利率为1.35%,同比大幅下降84.42%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
销售净利率 |
3.58% |
8.66% |
1.35% |
销售净利率增速 |
-43.47% |
141.82% |
-84.42% |
结合公司资产端看收益,需要重点关注:
净资产收益率较大幅下降。报告期内,加权平均净资产收益率为0.3%,同比大幅下降94.92%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
净资产收益率 |
2.18% |
5.91% |
0.3% |
净资产收益率增速 |
-19.56% |
171.1% |
-94.92% |
最近三年净资产收益率平均低于7%。报告期内,加权平均净资产收益率为0.3%,最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均低于7%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
净资产收益率 |
2.18% |
5.91% |
0.3% |
净资产收益率增速 |
-19.56% |
171.1% |
-94.92% |
投入资本回报率低于7%。报告期内,公司投入资本回报率为0.25%,三个报告期内平均值低于7%。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
投入资本回报率 |
1.63% |
4.65% |
0.25% |
三、资金压力与安全层面
报告期内,公司资产负债率为24.52%,同比增长0.15%;流动比率为1.24,速动比率为1.06;总债务为37.16亿元,其中短期债务为31.25亿元,短期债务占总债务比为84.1%。
从短期资金压力看,需要重点关注:
长短债务比大幅增长。报告期内,短期债务/长期债务大幅增长至5.29。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
短期债务(元) |
32.97亿 |
24.88亿 |
31.25亿 |
长期债务(元) |
19.29亿 |
15.4亿 |
5.91亿 |
短期债务/长期债务 |
1.71 |
1.62 |
5.29 |
从长期资金压力看,需要重点关注:
短期债务广义货币资金可覆盖,但长期债务不能覆盖。报告期内,广义货币资金/总债务比值为0.85,广义货币资金低于总债务。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
广义货币资金(元) |
32.25亿 |
33.21亿 |
31.41亿 |
总债务(元) |
52.26亿 |
40.28亿 |
37.16亿 |
广义货币资金/总债务 |
0.62 |
0.82 |
0.85 |
从资金管控角度看,需要重点关注:
总债务/负债总额比值大于20%,利息支出/净利润比值大于30%。报告期内,总债务/负债总额比值为61.79%,利息支出占净利润之比为123.5%,利息支出对公司经营业绩影响较大。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
总债务/负债总额 |
67.74% |
67.31% |
61.79% |
利息支出/净利润 |
84.97% |
20.92% |
123.5% |
预付账款/流动资产比值持续增长。近三期年报,预付账款/流动资产比值分别为4.19%、6.09%、6.5%,持续增长。
项目 |
20201231 |
20211231 |
20221231 |
预付账款(元) |
2.43亿 |
3.57亿 |
3.9亿 |
流动资产(元) |
57.87亿 |
58.52亿 |
60.02亿 |
预付账款/流动资产 |
4.19% |
6.09% |
6.5% |
应付票据变动较大。报告期内,应付票据为1.9亿元,较期初变动率为35.26%。
项目 |
20211231 |
期初应付票据(元) |
1.42亿 |
本期应付票据(元) |
1.92亿 |
四、运营效率层面
报告期内,公司应收帐款周转率为13.61,同比增长7.61%;存货周转率为10.46,同比增长13.36%;总资产周转率为0.48,同比下降4.05%。