来源 :每经网2021-12-13
12月13日晚间，天音控股（000829，SZ）发布公告称，其全资子公司天音通信有限公司（以下简称天音通信）拟以自有资金3亿元人民币收购唯科终端技术（东莞）有限公司（以下简称东莞唯科）30%股权并向其增资。
标的公司今年10月刚刚成立，交易主要围绕其主营业务WIKO手机品牌展开。
对于本次收购，天音控股表示，有助于公司向手机产业链上游拓展，为手机产业链赋能的同时输出服务价值。
作价3亿元收购东莞唯科30%股权
根据公告，天音通信与东莞信托有限公司、建信信托有限责任公司、东莞金唯科投资合伙企业（有限合伙）作为受让方，拟合计收购深圳市天珑移动技术有限公司（以下简称天珑移动）持有的东莞唯科100%的股权。
根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的《资产评估报告》（以下简称报告），以2021年10月31日为评估基准日，东莞唯科的股东全部权益为人民币约10.46亿元。经交易各方协商，本次交易作价确定为10亿元，其中天音通信拟以自有资金3亿元人民币收购东莞唯科30%的股权。
此外，天音通信拟以自有资金1.5亿元人民币对东莞唯科进行增资，用于标的公司的日常运营。
报告披露，东莞唯科成立于2021年10月18日，目前为组建阶段。2021年10月26日，深圳市天珑移动技术有限公司作价0.74亿元将WIKO品牌手机相关的专利技术、商标、自主研发IT系统及相关设备转让给东莞唯科，其中专利技术20万元、商标4657万元、自研IT系统2200万元、设备568.63万元。
东莞唯科账面上的资产为天珑移动注入的与WIKO手机业务相关的核心资产，随同核心资产转移的还包括人员和渠道。因此，东莞唯科的主营业务即为WIKO手机品牌的规划及研发等相关业务。
根据报告中所披露的东莞唯科近两年一期的模拟经营状况，2019-2020年营业收入分别为17.27亿元和14.91亿元。2021年1-10月实现营业收入8.86亿元。2019年该公司归母净利润为-6858.05万元，2020年扭亏为盈，归母净利润为3997.96万元，2021年1-10月归母净利润达578.60万元。
拟向手机产业链上游拓展
报告披露，本次交易主要围绕东莞唯科主营业务WIKO手机品牌展开。
WIKO手机官网显示，WIKO手机是一家拥有法国基因的全球手机品牌，在全球30多个国家都有销售，成立仅三年便成为法国销售量第二的智能手机。
2011年2月，天珑移动与法国合作方在法国共同创立了WIKO品牌。2012年1月起，法国的裸机市场开放，WIKO迅速抓住机会，凭借本土化运营优势，快速拓展法国市场。2017年，天珑移动收购了法国合作方持有的WIKO业务主体的股权，成为WIKO品牌的唯一持有方。2020年至今，WIKO业务主要在欧洲、泰国等海外市场展开。
2021年半年报显示，天音控股的主营业务为通信、零售电商、彩票业等，其中通信业务占营收比例高达94.62%。
对于本次收购，天音控股表示，将借助WIKO业务成熟的自有品牌、供应商体系、销售渠道和运营资源，发挥公司在手机渠道分销上的突出优势，以完善的业务模式和灵活高效的运营效率，向手机产业链上游拓展，为手机产业链赋能的同时输出服务价值。