来源 :深交所互动易2026-04-03
irm1666749问盐湖股份(000792)董事长你好，年报86,87页所得税负19亿元不懂，请指导一下。
2026-04-01 15:18:27
盐湖股份答irm1666749
您好，感谢您对公司的关注。公司因司法重整，前期形成大额经营性亏损。根据税法相关规定，该亏损可在未来5个年度内进行税前弥补。截至2025年末，公司仍存在尚未弥补完毕的亏损。2025年，公司顺利通过高新技术企业资格复审，根据税法规定，亏损弥补期限由5年延长至10年。基于现行税收政策及企业会计准则的要求，公司就可抵扣暂时性差异及未来可税前弥补的亏损计提了相应递延所得税资产，具体金额详见年度报告。未来，公司将根据实际经营实现的利润，逐步冲减递延所得税资产，并相应增加所得税费用，实现税会差异的持续转回。需特别说明的是，上述会计处理仅为财务核算层面的税会差异调整，对公司实际经营成果及生产经营无实质性影响。
2026-04-03 15:00:05