来源 :中国证券报2023-06-21
6月20日晚，本钢板材公布重大资产置换暨关联交易预案。根据该预案，本钢板材拟与公司控股股东本溪钢铁进行资产置换，拟置入本钢矿业100%股权，拟置出上市公司除保留资产及负债外的全部资产及负债，拟置入资产与拟置出资产的差额由一方向另一方以现金方式补足。这也标志着矿业巨头本钢矿业将借此次重组登陆资本市场，鞍钢集团的铁矿资源保障能力也将得到跨越式发展，鞍本重组整合效应进一步凸显。
拟转向矿业业务
公开资料显示，本钢矿业以铁矿石开采、铁精矿加工为主要业务，辅以球团矿生产、冶金灰生产和炸药生产等业务，其主要产品为铁精矿、球团矿、冶金灰产品。
值得一提的是，本钢矿业所在地域铁矿石资源富集，已备案的铁矿石保有资源量达12.71亿吨，其中包括亚洲最大的单体露天铁矿——南芬露天铁矿，保有资源量达到10.37亿吨。同时，本钢矿业生产的铁精矿具有高品位和低成本的优势。本钢矿业所采铁矿石以磁铁矿为主，其矿山具有矿体厚大、赋存条件好等自然禀赋，铁矿具有低磷、低硫、可选性好等特点。
通过本次交易，本钢板材拟将钢铁业务置出，注入资产质量更优、盈利性更强的矿业资产。重组完成后，本钢板材将聚焦矿业主营业务发展，进一步拓展未来发展空间，进而提升上市公司价值和持续经营能力。
2021年，鞍钢集团和本钢集团根据国务院国资委的批复要求进行重组整合。鞍钢集团和本钢集团重组完成后，根据中国证监会相关规定，鞍钢集团承诺解决鞍本钢铁上市公司同业竞争问题。
重组预案称，经鞍钢集团反复研究，以优质矿业资产注入并置换钢铁资产，可彻底解决本钢板材与鞍钢股份所涉钢铁业务同业竞争问题；同时，得以保留并做优做强本钢板材上市平台，是践行承诺、维护其上市地位的最优选择。本次交易有利于本钢板材解决同业竞争问题。
业内人士表示，本次重组对整个鞍钢集团来说无疑是一次重要的资产业务梳理，对今后发展具有重要意义。
众所周知，铁矿石是钢铁行业的“粮食”，直接影响着钢铁企业的成本优势和综合竞争力。因此，鞍钢集团将矿业资源作为“双核+第三极”产业格局中的“双核”业务之一。
对于本次重组，预案表示，依托辽宁省铁矿资源大省地位，鞍钢集团推动矿业资源板块形成发展的“第二核”，扩大资源开发规模，着力推进铁矿采选技术创新升级，降低开发成本，优化产业结构，提升资源有效利用水平，带动辽宁省内周边产业集群，促进产业升级发展。
鞍钢积极推进重组
被誉为“共和国钢铁工业的长子”“新中国钢铁工业的摇篮”的鞍钢，行业影响力巨大。公开资料显示，目前鞍钢集团在中国东北、西南、东南、华南等地有九大生产基地，具备5300万吨铁、6300万吨钢、4万吨钒制品和50万吨钛产品生产能力。
“十四五”时期，鞍钢集团明确了“7531”（7000万吨粗钢、5000万吨铁精矿、3000亿级营业收入、百亿级利润）战略目标。毫无疑问，要实现这一目标，兼并重组无疑是要走的路。
近年来，鞍钢积极推动相关重组。2021年8月20日，鞍本重组正式启动。此后，鞍本重组的各项具体工作也悉数展开并取得重要成果。
鞍钢集团相关负责人表示，鞍本整合融合实现了“1+1＞2”的效果。鞍本重组后，鞍钢集团粗钢年产能达到6300万吨，位居国内第二、世界第三，鞍钢成为了我国北方最大的钢铁“航母”。
除重组本钢外，鞍钢集团又将目光瞄向同样位于辽宁省的凌钢集团。
今年3月30日，辽宁省朝阳市国资委与鞍钢集团签署股权转让协议，将其持有的凌钢集团49%股权转让给鞍钢集团。此举进一步扩大了鞍钢集团的竞争优势，无疑让鞍钢集团向着7000万吨粗钢产能的目标又近了一步，“南有宝武、北有鞍钢”的钢铁产业发展格局也将进一步巩固。
上述业内人士表示，鞍钢集团积极推进重组，有利于提升钢铁行业集中度，推动钢铁产业布局优化和结构调整，特别是更好地整合辽宁钢铁资源，优化资源配置，充分释放协同效应，打造竞争实力更强的钢铁生产基地。此外，对规范钢铁行业市场秩序，尤其对规范辽宁省乃至东北地区市场秩序具有重要作用。