来源 :蓝鲸财经2024-10-21
一月内，东北证券因投行项目持续督导问题连吃罚单。
记者关注到，近日，因项目持续督导过程中未能勤勉尽责，东北证券持续督导专员罗琳琳收到吉林证监局警示函。
图片来源：吉林证监局
经查，东北证券作为浙江中孚环境设备股份有限公司（以下简称“中孚环境”）的主办券商，在持续督导过程中，未能勤勉尽责、认真履行审慎核查义务，未能及时发现中孚环境实际控制人陈建新在2020年至2021年多次占用中孚环境资金的情况，未能有效督导中孚环境真实、准确、完整、及时地披露信息。
蓝鲸新闻记者发现，中孚环境曾在2022年6月底申报北交所上市，但在2023年1月主动撤回了IPO申请。随后，北交所披露了中孚环境终止上市审核的相关决定。在中孚环境申报上市期间，北交所曾围绕陈建新的问题展开多项问询。
其中，北交所要求中孚环境说明在陈建新及一致行动人直接或间接控制公司92.96%的股权的情况下，发行人公司治理情况及内部控制是否有效运行，公司如何防范实际控制人不当控制的风险。此外，陈建新薪酬合理性等问题也在问询中被提及。发行人的销售模式中，重要客户多由陈建新和汪波牵头洽谈，达成合作后则由销售人员进行销售跟单，交易所要求说明陈建新和汪波等高管是否存在额外的项目分红或变相提成情况，说明包括陈建新在内的部分主要研发人员薪酬大幅增长的合理性。
由此来看，东北证券作为中孚环境的保荐机构，或暴露出其在核查和督导环节，欠缺对于相关信息的把控，导致此次被罚。
需关注的是，近期，东北证券接连在投行项目督导、质控、内核问题上“栽跟头”。10月18日，东北证券因个别项目持续督导未勤勉尽责被证监会责令改正，分管投行业务的高管、质控、内核负责人，也于同日遭到警示。
经查，发现东北证券存在质控、内核意见跟踪落实不到位、部分项目质控底稿验收把关不严、未建立完善对外报送文件核查把关机制、个别项目持续督导未勤勉尽责等问题。
图片来源：证监会官网
证监会要求东北证券应引以为戒，认真查找和整改问题，建立健全和严格执行投行业务内控制度、工作流程和操作规范，诚实守信、勤勉尽责，切实提升投行业务质量；严格按照内部问责制度对责任人员进行内部问责，并向吉林证监局提交书面问责报告。
梁化军作为时任分管投行业务高管，王铁铭作为时任质控部门负责人，王爱宾作为时任内核负责人，对上述问题负有责任。按照有关规定，证监会对梁化军、王铁铭、王爱宾出具警示函。
图片来源：证监会官网
业务部门、质量控制、内核合规构成的“三道防线”是券商投行业务内部控制的基础制度建设，三者相互制衡、相互监督，关乎业务操作的规范性和风险控制的有效性，近年来，该体系的运行情况备受监管关注。
业内人士向记者指出，如若“三道防线”失效，流于形式，不仅会降低业务质量和合规性，也会导致公司面临更大的声誉风险和运营风险。因此，券商在开展相关业务时，需要严格遵守相关法律法规和监管要求，建立和完善内部控制制度和质量评价体系则尤为关键。