来源 :时代周报2023-02-07
东北证券发布公告称公司于当日收到中国证监会《立案告知书》
东北证券（000686.SZ）2月6日晚间公告，公司当日收到证监会《立案告知书》。因公司在执行豫金刚石2016年非公开发行股票项目中，涉嫌保荐、持续督导等业务未勤勉尽责，所出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，根据相关法律法规，证监会决定对公司立案。
东北证券前身为吉林省证券公司，注册地在吉林省长春市，2007年8月在深交所上市。一名资深投行人士接受时代周报记者采访时表示，券商一旦因其作为上市公司的中介机构被证监会立案调查，投行业务将受到影响，后续一旦被限制业务资格，其财务顾问、IPO、定增、并购等投行业务将按下暂停键。
受豫金刚石重大财务造假案波及
东北证券被调查源于豫金刚石非公开发行项目。豫金刚石成立于2004年，曾是国内人造钻石行业龙头企业。
2016年11月，豫金刚石进行定增，东北证券是项目保荐机构。此次募资总额45.88亿元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为45.68亿元。本次非公开发行新增股份5.27亿股，2016年11月7日在深交所上市。
在这一定增项目保荐书中，东北证券表示：有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；保证所指定的保荐代表人及本保荐机构的相关人员已勤勉尽责，对发行人申请文件和信息披露资料进行了尽职调查、审慎核查。东北证券还称，保证发行保荐书、与履行保荐职责有关的其他文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
2020年12月31日，证监会披露称，豫金刚石涉嫌重大财务造假，2016年至2019年财务信息披露严重不符，连续三年累计虚增利润数亿元；未依法披露对外担保、关联交易合计40亿余元；实际控制人累计占用上市公司资金23亿元。2022年6月，豫金刚石从创业板退市。
据证监会调查，从2016年开始，豫金刚石就开始通过虚构销售交易及股权转让交易，虚增营业收入、利润总额，并通过虚构采购交易等方式，虚增存货、固定资产、非流动资产。这意味着豫金刚石2016年进行定增时，已存在违法违规行为，但作为豫金刚石非公开发行项目保荐机构的东北证券，仍出具该公司“不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏”的意见书。
2022年业绩大幅下滑
东北证券于1月19日发布2022年业绩预告。公告显示，2022年，公司实现营业收入50.81亿元，较上年同期减少32.05%；归属于上市公司股东净利润2.3亿元，较上年同期减少85.81%。
图片来源：图虫
截至2022年12月31日，东北证券总资产为84.98亿元，较年初减少2.04%；归属于上市公司股东的所有者权益为180.42亿元，较年初减少0.02%，主要是该年度支付现金分红款所致。
对此，东北证券解释称受市场波动影响，公司投资业务、投行业务盈利表现不及逾期，公司整体业绩出现较大幅度下滑。
立案调查对东北证券的影响还未真正显现。上述资深投行人士表示，在处理结果出来前，这对业务的开拓也会造成不利影响。“基于市场对券商将被限制资格的疑虑，正在洽谈的项目，很可能会打水漂；正在进行但尚未申报的项目，也很可能被客户要求更换券商，甚至券商核心骨干还会离职以寻找很好的职业发展空间。”该人士说。
近年，东北证券多次受到处分。2019年，上交所发布纪律处分决定书，指出作为保千里财务顾问的项目主办人的东北证券2名保代，因在履行勤勉尽责、持续督导义务等方面存在违规行为，对2名保代予以通报批评。
2021年5月，东北证券披露了关于收到山东证监局的行政监管措施决定书公告。公告称，作为如意科技债券的受托管理人，东北证券未充分履行督导发行人履行信息披露义务的职责，被采取出具警示函的监管措施并记入证券期货市场诚信档案数据库。