来源 :格隆汇2021-12-23
远兴能源(000683.SZ)公布，公司拟以支付现金的方式购买纳百川持有的银根矿业的14%股权、拟以现金37.25亿元对银根矿业进行增资。
此次交易实施前，公司持有银根矿业36%的股权；此次交易完成后，公司将持有银根矿业60%的股权，实现对银根矿业的控制。
中通诚接受远兴能源的委托，根据有关法律法规和资产评估准则，本着客观、独立、公正、科学的原则，按照必要的评估程序，对银根矿业股东全部权益价值在2021年8月31日的市场价值进行了评估，并出具了《资产评估报告》(中通评报字[2021]12420号)。
中通诚采用资产基础法对标的公司进行评估，此次评估的矿权评估值引用了儒林评估出具《采矿权评估报告》的评估结果；截至评估基准日2021年8月31日，银根矿业净资产评估值为1,372,219.04万元，较账面值增值1,336,236.32万元，增值率为3713.55%。
此次交易标的资产作价以上述评估值为参考依据并综合考虑评估基准日后标的公司到位的出资款项120109.38万元，经交易各方协商确定标的公司100%股权整体估值为149亿元，对应标的公司14%股权的交易价格为20.86亿元；上市公司对标的公司增资37.25亿元，其中55,859,375元计入注册资本，其余3,669,140,625元计入资本公积。
作为供需两方面受益于“双碳”政策的行业，在突破资源限制的前提下，天然碱未来发展前景良好。根据能源智库 Genesis Energy，2021 年全球天然碱生产商库存已售罄。
天然碱矿产资源是制约天然碱业务发展的核心要素，储备优质的矿产资源是从事天然碱业务企业的核心竞争力之一，也是其持续盈利能力的最大保障。通过此次交易，公司将取得银根矿业所属塔木素天然碱矿。根据经内蒙古自治区自然资源厅备案的储量核实报告，塔木素天然碱矿总含矿面积42.1平方公里，固体天然碱矿石量10.78亿吨，矿物量7.09亿吨，平均品位65.76%。根据中华人民共和国地质矿产行业标准(DZ／T0212.1—2020)，该矿属于大型天然碱矿床。
通过此次交易，公司加大了对优质天然碱矿产资源的储备，进一步巩固和增强了核心竞争力，为公司的长远发展提供了强有力的支撑和保障。
另外，银根矿业目前处于建设期，建成投产后将形成年产780万吨纯碱和80万吨小苏打的生产能力；纯碱和小苏打是上市公司的核心业务之一，银根矿业投产后将与上市公司形成同业竞争。此次交易旨在解决上市公司与控股股东的潜在同业竞争问题，保护上市公司中小股东权益，突出上市公司主营业务、提升盈利能力，并由博源集团履行其已出具的承诺。