来源 :新浪财经2021-08-12
8月12日，奥园美谷科技股份有限公司(000615.SZ)回复了此前深圳证券交易所对其下发的问询函。
7月14日，奥园美谷公告称，将成功转让房地产相关业务。早前奥园美谷将其房地产相关业务，包括京汉置业集团有限责任公司100%股权、北京养嘉健康管理有限公司100%股权和蓬莱华录京汉养老服务有限公司35%股权，在北京产权交易所公开挂牌，转让底价10.2亿元。根据公告，到挂牌期满，交易共征集1名符合条件的意向受让方，为中国奥园集团旗下投资公司深圳市凯弦投资有限责任公司。根据挂牌规则和条件，奥园美谷通过协议方式转让上述标的公司股权给凯弦投资，转让价格为10.2亿元。凯弦投资已按要求向北京产权交易所足额缴纳了保证金，并与奥园美谷签署了《产权交易合同》。
对于深交所此前提及的对今年资产负债表的影响、奥园美谷在回复函中表示，目前由于最终交易还未完成，股权交割日期尚未确定，对2021年12月31日的资产负债表影响数据尚不确定。
但根据奥园美谷披露的财务数据显示，至2020年12月31日，交易前，公司的负债总额为68亿元，交易后预计负债总额将降至25.87亿元，资产负债率由71.94%下降至48.48%，归属于母公司的净利润由亏损1.34亿元降至亏损8439万元，亏损额下降约5000万元。预计本次股权转让交易将使得公司今年净利润上升1.5亿元至2.5亿元。
奥园美谷称，此次交易后，公司的流动比率将由0.3上升至1.66，该笔交易有利于优化公司资产结构，降低资产负债率及提升公司偿债能力。
对于出售之后获得的资金，奥园美谷表示，将持续寻找、培育或收购可以给公司带来稳定现金流、成长性高的、较为成熟的优质医疗美容资产，并探索其他业务领域发展机会，以提高上市公司的资产质量和盈利能力。另外，还将用于偿还借款、补充流动资金等日常生产经营。
深交所指出，报告书显示，截至2021年6月30日，标的公司应付奥园美谷及其子公司的债务余额为3.1亿元。受让方凯弦投资应于《产权交易合同》签订之日起90个工作日内向标的公司提供借款，用于标的公司偿还该存续债务。
对此深交所提问，该笔债务是否在标的公司股权过户完成前解决，是否可能导致交易完成后关联人占用奥园美谷资金的情形。
奥园美谷表示，截至7月31日，标的公司已经偿还了1.84亿元款项，后续的债权余额，将按照交割日的债权债务余额，并在股权变更过户前，由受让方向标的公司提供借款，用于标的公司向奥园美谷及其子公司偿还标的公司债务款项，不会导致交易完成后关联人占用公司资金的情形。
另外，截至6月30日，奥园美谷为标的公司金融机构债务提供的担保余额为15.33亿元。深交所要求奥园美谷说明如交割3个月后受让方或其相关方无法解除奥园美谷及其子公司对标的公司的担保，需承担的违约责任或拟采取的补偿措施及其合理性。
奥园美谷表示，目前，公司、标的企业、凯弦投资和信达资管正在就解决既存担保事项进行积极协商，保证尽快达成一致解决措施。
根据奥园美谷2021年一季度财务数据来看，该公司盈利能力较弱，并面临着高负债压力。
财务数据显示，截至一季度末，奥园美谷净利润同比大增135.56%，但净利润仅为2990.44万元，利息费用5732.29万元，财务费用3168.93万元，经营现金流净额为-1.21亿元，同比下滑31.05%。负债方面，公司负债合计65.94亿元，资产负债率达71.15%，其中短期借款4.21亿元，一年内到期的非流动负债为1.66亿元，长期借款24.68亿元，而公司货币资金仅为4.46亿元。
截至8月12日收盘，奥园美谷报14.34元/股，跌幅1.38%。