来源 :乐居财经2024-06-13
6月12日，中洲控股（000042.SZ）回复深交所年报问询函。
年报显示，截至2023年末中洲控股货币资金期末余额为8.35亿元，其中使用受限的货币资金为0.52亿元，不包括预收款项和合同负债的流动负债余额为115.39亿元，可使用的流动资金较为紧张。期末资产负债率为81.98%。
深交所指出该公司存在非受限货币资金期末余额较低、短期债务规模较大、资产负债率较高等情况，要求中洲控股说明截至目前有息债务及逾期情况、一年内到期债务、实际可动用资金情况，以及公司短期及长期偿债能力，是否具备足够债务偿付能力，是否存在流动性风险，持续经营能力是否存在重大不确定性。
中洲控股坦言，公司流动性指标较弱，未来一年仍存在一定偿债压力。截至2024年一季度末，公司一年内到期的有息负债金额为23.78亿元，可用货币资金为15.79亿元，资产负债率为81.88%。
对此，公司积极与金融机构沟通，通过展期及短债置换长债等措施合理优化债务结构，截止至2024年一季度末，短期有息负债已减少至23.78亿元，下降14.12%；货币资金余额为15.79亿元，较2023年末增长89.1%。与一年内到期的短期负债的缺口逐渐减小。现金短债比从上年末的0.30提升至0.66，偿债能力显著提升。
针对公司的流动性风险及持续经营能力的重大疑虑，中洲控股编制了涵盖期间自资产负债表日起不少于12个月的现金流量预测，预计能够获得足够的营运资金，以确保公司未来12个月内能够清偿到期的债务，开展正常的经营活动。因此，公司经评估后认为公司具备足够债务偿付的能力，持续经营能力不存在重大不确定性。
当然，对中洲控股运用持续经营假设编制财务报告是否适当，深交所也提出质疑。中洲控股认为，公司评估持续经营能力时，已审慎考虑宏观形势、行业政策和公司过去的经营情况、未来经营计划、可融资来源等因素。
同时，针对改善持续经营能力，中洲控股也进一步积极采取措施，包括持续深耕主营业务，确保各项目施工有序进行；加强房地产物业销售力度，加快物业销售资金回笼等。同时进一步巩固公司商业管理业务的优势地位，提升商业运营总收入，将其作为有息负债本息偿还的补充来源。
融资方面，充分借助政策支持，增加开发贷和增加经营性物业贷融资。优化调整现存融资借款条款，并严格履行各项借款协议，持续满足各项借款的条款/财务指标，按时偿还借款本息或与银行等金融机构达成必要的安排。