来源：上海证券报
据外媒报道，白宫将宣布两年内不会对太阳能进口征收任何新关税。此外，美国总统拜登将在本周动用行政命令帮助弥补太阳能电池板供应缺口，以重启停滞不前的该国光伏项目，给东南亚四国（泰国、马来西亚、柬埔寨、越南）光伏组件/电池片进口关税提供24个月的豁免周期。
有业内人士表示，如上述措施兑现，光伏将成为迄今为止唯一让美国在贸易问题上低头的中国制造业。受此影响，光伏成为今天A股市场最热板块之一。
另一边，继山东、河南、河北等地之后，近日江苏发函要求核查光伏占用耕地情况，严禁光伏复合项目重光轻农、有光无农，“只有光、没有农、未互补”。
我国耕地面积有限，要把饭碗牢牢端在自己手上，需牢牢守住耕地底线。对我国优势产业光伏业核查耕地占用底线再次凸显：在我国，粮食安全和能源安全同等重要，要努力让两者相得益彰、相辅相成，实现两手抓、两手硬、两手赢。随着光伏复合项目成为光伏产业发展的重点，该类型项目更需加强规范引导，建立一套土地可持续管理体系，实现农业和电力的双赢。
盘点6日A股市场最热的板块，光伏无疑占一席之地。至收盘时，光伏ETF大涨4.5%，一大批光伏个股涨幅居前。其中，金辰股份、赛伍技术、江苏阳光、岱勒新材、亚玛顿、拓日新能等涨停，捷佳伟创涨12.64%，晶科能源涨8.86%，阳光电源涨8.35%，隆基股份涨6.46%，天合光能涨6.33%。
这一幕和上午从海外传来的一则消息有关。据外媒报道，在一项调查冻结了来自主要外国供应商的进口后，美国总统拜登将在本周动用行政命令帮助弥补太阳能电池板供应缺口，以重启停滞不前的该国光伏项目。具体而言，其将给东南亚四国（泰国、马来西亚、柬埔寨、越南）光伏组件/电池片进口关税提供24个月的豁免周期。
另一则信息源则显示，白宫将宣布两年内不会对太阳能进口征收任何新关税，并公布一个扩产计划——到2024年，使美国本土制造产能达到22.5吉瓦，或达到2020年的3倍。按照美国1930贸易法，此举将只对东南亚四国生效，同时会和现在正在进行的反规避调查并行。根据反规避调查结果，两年之后关税可能重新开始征收，但期间进口的电池片/组件将不用担心关税追溯问题。
“这意味着只要这两年你进口了，不管后续反规避调查结果如何，两年内进口的商品不会被追溯关税。”一位行业人士分析说。
有业内人士甚至兴奋表示，如上述措施兑现，光伏将成为迄今为止唯一让美国在贸易问题上低头的中国制造业，充分说明中国光伏产业在全球的竞争力。
美国对东南亚四国
光伏反规避调查“损人不利己”
此次事件的前因后果，还要回到三个月前。
今年3月，美国商务部决定调查在柬埔寨、马来西亚、泰国和越南组装的太阳能电池和组件是否规避了美国对来自中国的电池和组件下达的反倾销和反补贴税令。
消息一出，美国太阳能开发商们瞬间面临大范围组件发货取消和延迟的威胁。这是由于，一旦美国商务部确实发现了规避证据，那么追溯性关税最高可达250%。
随着项目开发的放缓，美国太阳能产业协会（SEIA）称，调查将导致未来两年的美国太阳能产能计划下降24吉瓦。有数据显示，在接受SEIA调查的200家太阳能公司中，有四分之三已推迟或取消了太阳能组件交付。
调查显示，关税影响了从四个国家进口的所有美国太阳能组件的84%，以及为国内组件生产而进口的所有电池的一半。接受调查的公司预计整个价值链都将会受到损害，100%的国内制造商预计其运营能力将受到破坏性或严重影响。此前，美国太阳能行业已因贸易和价格上涨而备受困扰。
另据业内机构伍德·麦肯兹（Wood Mackenzie）的报告，规避申请可能会从美国供应链中消除16吉瓦的光伏组件，占2021年安装的所有组件的三分之二。
近期，由19名美国州长组成的两党团体致信拜登和商务部部长吉娜·雷蒙多（Gina Raimondo），敦促拜登政府尽快结束对反规避太阳能关税案的审查。
上月，美国贸易代表戴琪在出席活动时曾表示，美国政府将采取一切政策手段抑制物价飙升，暗示削减对中国输美商品加征的关税将在考虑范围内。5月3日，美国贸易代表办公室宣布对中征收301关税的两项行动将分别于今年7月6日和8月23日结束，除非有行业代表申请维持。
中国光伏企业有望重回
全球最佳盈利市场
“拜登政府上任后对加速能源转型给出较多目标，但与此同时，又希望通过一些手段使本土光伏制造产业壮大。”一位业内人士如是说。
由于暂停关税的政策尚未最后出台，业内普遍从多个预期角度来分析政策影响。天风电新分析师认为，从悲观角度考量，美国将不在原有关税基础上增加新的关税；从中性角度看，两年内美国将不征收新的关税，到期的关税如301关税等将暂停执行；而从乐观角度考虑，所有关税（包括201、301、“双反”）均将暂停执行两年。
他认为，按中性假设判断，如此次301关税取消，则中国大陆的组件、逆变器产品有望直接输美，其中双面组件最为受益，仅剩“双反”税收影响。但在2021年的一项裁决中，部分企业的“双反”税率已降为0。
至于美国的本土制造计划，该分析师认为，在人工、产业链配套等各方面均不具备优势且装机需求高涨的情况下，即使美国2024年建成22.5吉瓦的产能，也很难取代中国产的光伏产品。
“我们认为，虽然反规避调查仍将继续推进，但此举可能意味着结论大概率会积极，东南亚组件出口至美国在未来两年内都不会存在新增关税风险。目前，中国公司位于东南亚出口美国的组件，单面产品需要缴纳15%的201关税，双面产品不需要缴纳关税。”中信建投电新首席分析师朱玥表示，此举将稳定美国本土市场预期，促进需求放量。
此前，中国组件企业自东南亚向美国的发货基本暂停。由于组件供应短缺，今年美国当地大量光伏电站项目开发停滞，大批安装工人失业，并导致美国在应对全球气候变化方面的国际地位也受影响。如政策调整落地，预期全年美国新增装机有望达30吉瓦以上，2023年需求将进一步提升。
据朱玥介绍，美国是高溢价市场，当前组件单瓦盈利应超过5毛，逆变器的平均单瓦盈利可能在后续供给充沛后有所回落，但对逆变器、组件、支架等企业来说，美国依然是全球最佳盈利市场。政策预期稳定后，中国产品将进一步提升市占率。等美国市场贸易环境稳定后，当地光伏需求有望充分释放，前期受压制较为明显的国内组件企业将迎来较高弹性，尤其以美国为目标市场的相关上市公司可给予关注。
具体而言，隆基绿能此前已连续几个季度受贸易问题影响停止向美国发货。美国一度是公司产品盈利能力最强的地区。晶澳科技预计2022年对美出货量达2至3吉瓦。天合光能在东南亚地区的电池/组件产能均为6吉瓦左右，前期对美国发货较少。晶科能源的东南亚一体化产能约7吉瓦，去年美国组件出货占比不到20%。禾迈科技的美国市场出货占比达30%，后续有望进一步提升。意华股份的光伏支架占收入比重40%，全部发往美国市场。阳光电源预计逆变器美国收入占比为20%-25%。
严禁“因光废耕”！
多地核查光伏占用耕地情况！
继山东、河南、河北等地之后，近日江苏发函要求核查光伏占用耕地情况。
业内人士认为，随着光伏复合项目成为光伏产业发展的重点，该类型项目更需加强规范引导，建立一套土地可持续管理体系，实现农业和电力的双赢。
多地核查光伏占用耕地情况
江苏省自然资源厅近日发文提出，根据自然资源部耕地保护监督司《关于请提供光伏电站项目占用耕地有关情况的函》要求，梳理该省光伏电站项目占用耕地情况，并从耕地保护角度提出问题和建议。
要求核查光伏占用耕地情况的并非江苏一省。河北省今年5月出台《关于进一步明确存量光伏复合项目占用耕地政策的通知》要求，对未形成工程实际占用的存量光伏复合项目，不得占用耕地；已形成实际占用耕地的，市县有关部门加强事中事后监管，确保项目以农为主、光伏为辅，农业与光伏产业互补共赢，同时不对土地形成实际压占、不改变地表形态、不影响农业生产，严禁“只有光、没有农、未互补”。
河北一则政府调查通报则显示，特变电工旗下子公司因涉嫌破坏生产经营罪被立案调查，其正在建设的行唐县200MW光伏项目被责令停工，项目负责人被刑拘。
此外，山东、内蒙古、海南等地都明确开展了农光互补类项目土地核查工作。
中国能源研究会配售电研究中心副主任吴俊宏此前曾指出，光伏已经和农业、渔业、林业密切捆绑在一起，项目开发规定还需进一步完善。“不少光伏复合项目本质更加接近于光伏项目，而非与农业结合的项目。这违背了发展初衷，不仅降低了亩产，而且不利于带动当地村民就业。”
亟待建立统一明确的建设标准
“双碳”目标下，我国光伏产业发展迅速，对土地资源的需求激增。中国光伏行业协会数据显示，2021年我国新增光伏装机量5488万千瓦，预计2022年至2025年，我国年均新增光伏装机规模将达8300万千瓦至9900万千瓦。尤其是我国东部地区土地紧缺，而用电需求庞大，发展光伏要处理好光伏与土地之间的关系。
国土资源部等3部委2017年曾发布《关于支持光伏扶贫和规范光伏发电产业用地的意见》，明确提出光伏方阵使用永久基本农田以外的农用地的，在不破坏农业生产条件的前提下，可不改变原用地性质，对使用永久基本农田以外的农用地开展光伏复合项目建设的，在保障农用地可持续利用的前提下，研究提出相关要求、措施，避免对农业生产造成影响。
业内专家表示，上述政策指导下，地方积极推进光伏复合项目建设，但是也出现了“重光轻农”“有光无农”的情况，甚至有一些光伏大棚大面积撂荒。
为此，吴俊宏建议，就市场开发主体而言，光伏复合项目一定要注重农业的发展，让光伏发电真正与农业相结合；就政府而言，应为此类项目提出更加明确的建设标准。
中国技术经济学会环境技术经济分会理事张建红表示，我国耕地面积有限，需牢牢守住安全底线。在此背景下，可以推进以沙漠、戈壁、荒漠地区为重点的大型风电光伏基地建设项目，西南地区水风光一体化基地项目，海上风电项目，滩涂、采煤沉陷区、坑塘水面以及养殖池、部分自有水库等水面区域的水面光伏项目等，从而实现良好的生态经济效益。